校内各单位：

为贯彻落实中办、国办《关于进一步加强财会监督工作的意见》的有关要求，健全财会监督体制，提升财会监督效能，完善内部控制体系建设，根据《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》和《省财政厅关于开展2023年行政事业单位内部控制报告编报工作的通知》（鄂财会发〔2024〕4号）具体要求，推动《湖北科技学院内部控制建设实施方案》的各项措施落实落细，结合我校实际，现就开展2023年度内部控制报告编报工作有关要求通知如下：

一、按时完成 2023年度内部控制报告编报

根据各单位 2023年度内部控制建设与实施的实际情况，按时完成内部控制报告编报工作，并于 2024 年 4月 10日前，将部门内部控制报告对应任务分解部分纸质版和电子版报送至财务处。（部门负责人签字、并加盖公章。）

二、编报要求

（一）提高政治站位，增强内控意识

各单位高度重视，要将建立健全内部控制作为财会监督和深化从严治党的重要抓手，是加快推进学校治理体系和治理能力现代化的长效保障机制，列入长期规划，常抓不懈，要加大对单位员工的内部控制培训和宣传，从根本上认识到内部控制建设对于学校高质量发展的重要性。

（二）落实主体责任，完善内控制度

各单位切实履行主体责任，紧紧围绕学校中心工作，根据《湖北科技学院内部控制建设实施方案》的要求，通过梳理各类经济活动的业务流程、明确业务环节、系统分析经济活动风险、确定风险点、选择风险应对策略等措施，在此基础上按照学校新一轮制度废改立工作要求，根据国家最新出台的相关政策和法规，进一步修订及完善各项内部管理制度、优化各类经济活动业务流程、内部控制流程等相关内容，督促相关人员认真执行。

1. 任务分解

   （一）学校内部控制报告编制任务分解

   1、2023年合同订立规范情况，签订合同数量，并提供5个样板。学校内控工作相关会议通知、会议记要及照片。（党政办）

   2、2023年学校人事变动、轮岗文件，年初及年末在职人员数量等。（组织人事部）

   3、2023年学校纪检监察发现与内控相关问题整改情况，发现问题数量、已整改数量、正在整改数量、未整改数量等。（纪委）

   4、2023年审计发现问题及整改完成情况。（审计处）

   5、2023年固定资产账实相符程度、固定资产处置规范程度。国有资产盘点金额，年度资产减少数量，年度资产处置数量及处置审批文件。（国资处）

   6、2023年项目投资计划完成情况，年度项目投资计划，实际投资数量。（基建处）

   7、2023年事前绩效评估执行情况、项目支出绩效目标管理情况、预算绩效运行监控执行情况、预算绩效自评执行情况、非税收入管控情况、支出预决算对比情况、“三公”经费支出上下年对比情况。（财务处）

   8、2023年政府采购预算完成情况，年度采购计划、实际采购数量。（采招中心）

   9、2023年内控信息化覆盖内控六大板块及相互联通情况。（信息中心）

• 学校内控制度及工作流程图更新

  根据内部控制报告填报系统要求，2023年需要对以前年度内控制度与工作流程图进行更新，整体分为六大模块，具体清单如下：

  1、预算业务模块（12项）：预算编制与审核；预算执行与调整；决算管理；绩效管理。（财务处）

  2、收支业务模块（23项）：收入管理；票据管理；支出管理；公务卡管理。（财务处）

  3、政府采购业务模块（2项）：采购需求管理；变更采购方式；采购进口产品；履约验收；信息公开。（采招中心）

  4、资产管理模块（16项）：货币资金管理；固定资产管理；无形资产管理；对外投资管理。（国资处、财务处）

  5、建设项目管理模块（4项）：项目立项、设计与概预算；项目采购管理；项目施工、变更与资金支付；项目验收管理与绩效评价。（基建处）

  6、合同管理模块（2项）：合同拟订与审批；合同履行与监督；合同档案与纠纷管理。（党政办）

   

   

  联系人：万希辽

  邮箱：47147459@qq.com

   

   

   

  湖北科技学院财务处

  2024 年 4月1日